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「必ず押さえておきましょう｜知らないと損する、事業所得の残酷な真実」

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●前回のおさらい

経費とは「仕事をするために使ったお金」であり、この考え方を理解するだけで節税の基本が押さえられる。

同じ支出でも、趣味ならただの出費だが、仕事にすれば経費として扱われ、税負担を減らすことができる。例えばパソコンやカメラ、旅行費も、事業に関連すれば経費になる。好きなことを仕事にすると、自然に使っていたお金が資産形成に役立つ点が大きなメリットだ。こうした知識の有無で将来の資産は大きく変わる。

なお、基本は「事業所得（自分で稼ぐ収入）」「経費（仕事の支出）」「税金」の3つであり、給与所得と違い、事業所得は自分でコントロールしやすい特徴がある。

●基本用語3つを解説（つづき）

（1）事業所得（つづき）

所得には他にも

 

・配当所得

・利子所得

 

など

さまざまな種類がありますが

 

ここでは最も重要な

『事業所得』に

フォーカスします。

 

事業所得というのは

 

・製造業
・小売業
・サービス業

 

など『業（ビジネス）』を営むことで

得られる所得の事を言います。

 

つまり

 

・独立した自営業者

・フリーランスの人

 

なんかが得ている収入は

この事業所得にあたります。

 

 

例えば

八百屋さんを経営しているとします

 

・年間売上：1,000万円

・野菜の仕入れ：500万円

・家賃・人件費：200万円

 

この場合、

1,000万円 −（500万円＋200万円）＝300万円

→ 事業所得は「300万円」になります。

 

 

ここで重要なのが

『経費』という

考え方です。

 

経費とは

売上を立てるために必要なお金 のこと。

 

つまり

 

・仕入れ

・家賃

・人件費

 

など

ビジネスを運営するために

欠かせない支出が該当します。

 

 

税金はとてもシンプルで

所得 × 税率

で計算されます。

 

例えば

所得300万円に対して

税率が20％だとすると

 

300万円 × 20％ = 60万円

 

これが

納税額という事になります。

 

 

• 事業所得：売上から経費を引いたもの
• 経費：売上を作るために必要な支出
• 税金：所得 × 税率で決まる

 

この3つは

本当に基本中の基本です。

 

必ず押さえておきましょう。

 

野球における

 

・バットの振り方
・ボールの投げ方

 

なんかがわらなければ

資本主義というゲームに

参加出来ないので

 

ここが

基本中の基本です。

 

絶対に覚えておいて欲しいです。

 

 

SNSなどで

 

「経費で節税だ！」

 

という話を

見かけることがありますよね。

 

これは

経費が増えると所得が減り

その結果として税金も減るからです。

 

例えば

 

例①

・売上：1,000万円

・経費：500万円

→ 所得：500万円
→ 税金（20％）：100万円

 

例②

・売上：1,000万円

・経費：700万円

→ 所得：300万円
→ 税金（20％）：60万円

 

このように

経費が増える → 所得が減る → 税金が下がる

という流れになります。

 

 

ただし注意点として

節税のために無駄にお金を使うのは

本末転倒です。

 

あくまで必要な支出を

正しく経費計上することが重要です。

 

以上を踏まえた上で

サラリーマンのエンジニアの方が

プログラミングで副業を始めると

 

（出典：リベラルアーツ大学）

 

経費を使って

どれぐらい節税出来るのかを

見ていきたいと思います。

 

〜〜〜つづく〜〜〜

 

Special Thanks college president Ryo.

 

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●おまけ

≪≪perplexityちゃんによる文章まとめ≫≫

事業所得とは、製造業や小売業、サービス業などの事業によって得られる所得のことです。売上から仕入れ、家賃、人件費などの経費を差し引いて計算します。たとえば、売上が1,000万円、経費が700万円なら、事業所得は300万円です。

税金は基本的に「所得×税率」で決まるため、経費が増えて所得が減れば、納税額も少なくなります。そのため「経費で節税」と言われますが、節税目的で無駄な支出を増やすのは逆効果です。必要な支出を正しく経費にすることが大切です。

Citations:
[1]https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1350.htm
[2]https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2210.htm
[3]https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2260.htm
[4]https://www.keisan.nta.go.jp/r3yokuaru/cat2/cat21/cat210/cid155.html
[5]https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/oyakudachi/jigyoshotoku/

 

≪≪Chat-GPTくんによる英訳≫≫

【Recap from Last Time】

Expenses are “money spent to do your job.” Simply understanding this concept is enough to grasp the basics of tax savings.

Even if the spending is the same, it’s just a personal expense if it’s for a hobby—but if it’s for work, it can be treated as a business expense and reduce your tax burden. For example, a computer, camera, or even travel costs can be counted as expenses if they are related to your business. Turning what you love into work has a major advantage: money you were already spending can contribute to building assets. Whether or not you understand this can make a significant difference in your future wealth.

The basics come down to three things: usiness income (income you earn yourself), expenses (business-related spending), and taxes. Unlike employment income, business income is easier to control.

—

【Explaining the Three Basic Terms (Continued)】

(1) Business Income (Continued)

There are various types of income, such as:

Dividend income
Interest income

However, here we’ll focus on the most important one: business income.

Business income refers to income earned by running a business, such as:

Manufacturing
Retail
Service industries

In other words, income earned by:

Self-employed individuals
Freelancers

falls under business income.

—

~ Let’s Look at a Concrete Example ~

Imagine you run a greengrocery store:

Annual sales: ¥10,000,000
Cost of goods (vegetables): ¥5,000,000
Rent and labor costs: ¥2,000,000

In this case:

¥10,000,000 − (¥5,000,000 + ¥2,000,000) = ¥3,000,000

→ Your business income is ¥3,000,000.

—

~ What Are Expenses? ~

A key concept here is expenses.

Expenses are:
money necessary to generate revenue.

This includes:

Inventory purchases
Rent
Labor costs

In short, any essential cost required to run your business.

—

~ How Taxes Are Calculated ~

Taxes are very simple:

Income × Tax Rate

For example, if your income is ¥3,000,000 and the tax rate is 20%:

¥3,000,000 × 20% = ¥600,000

This is your tax payment.

—

~ Summary So Far ~

Business income: Sales minus expenses
Expenses: Costs necessary to generate revenue
Taxes: Income × tax rate

These three are the absolute fundamentals. Make sure you understand them היט.

Without these basics, it’s like trying to play baseball without knowing how to swing a bat or throw a ball—you can’t really participate in the “game” of capitalism.

—

~ Why Do People Say “Use Expenses to Save Taxes”? ~

You’ve probably seen people on social media say things like:

“Use expenses to reduce taxes!”

This is because:

More expenses → Lower income → Lower taxes

For example:

Case 1

Sales: ¥10,000,000
Expenses: ¥5,000,000
→ Income: ¥5,000,000
→ Tax (20%): ¥1,000,000

Case 2

Sales: ¥10,000,000
Expenses: ¥7,000,000
→ Income: ¥3,000,000
→ Tax (20%): ¥600,000

As you can see:

More expenses → Less income → Lower taxes

—

~ Important Perspective ~

However, be careful:

Spending money unnecessarily just to reduce taxes defeats the purpose.

What truly matters is properly recording necessary expenses.

—

~ What’s Next ~

With this in mind, next we’ll look at:

When a salaried engineer starts a side business in programming,
how much tax can actually be saved by using expenses?

 

Special Thanks OpenAI and Perplexity AI, Inc