#186【税金地獄】年収3000万円のスーパーフリーランスが1億円貯めるのに何年かかるのか？〜Ⅳ〜

2025年12月24日

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「かなりインパクトあります｜年収3,000万円が直面する税金の洗礼」

〜前回のつづき〜

●年収3千万円の税金・社会保険料のリアル（つづき）

（2）所得税

年収3,000万円と聞くと

「3,000万円まるごとに税金がかかる」

と思われがちですが

実はそうではありません。

さまざまな控除を

差し引いた後の金額をもとに

税金は計算されます。

収入が3,000万円あっても

そこから以下のような控除が

引かれます。

例えば

・青色申告控除　65万円
・社会保険料控除　100万円

このように一定の金額は

最初から差し引いてくれる仕組みです。

本来であれば

基礎控除：48万円

という

ほぼ全員が受けられる控除があります。

しかし

年収が2,500万円を超えると

この基礎控除はゼロになります。

誰にでも有るから

基礎控除なんですけど

「あなたいっぱい稼いでるから

　こんな控除いらないでしょ」

と言われているような

なかなか酷い話です。

控除制度が

よくわからないという人は

#53 控除を増やして節税する方法まとめ～１

↑このお話を読んでみて欲しいと思います。

今回の例では

各種控除を差し引いた結果

課税所得2,835万円で

この金額をベースに

所得税が決まるんですね。

ポイントはここです。

売上 − 経費＝所得
所得 − 控除＝ 課税所得

この課税所得をベースに

所得税が計算されます。

3千万円利益が有って

そこからいくらか

差し引いてくれて

2,835万円という

この数字をベースに

所得税が決まる。

何度も言っていますが

売上から経費を差し引いて

そこから

控除を差し引いたものが

課税所得なんですね。

（出典：リベラルアーツ大学）

この課税所得で

税金のパーセンテージが

決まっていくんですよ。

所得税が

いくらかかるのかというと

国税庁が公表してる

早見表なんかが有るんですけど

ちゃんと

パーセンテージが

出てるんですね。

累進課税なので

稼げば稼ぐほど

税率が高くなっていく。

所得が2,835万円なので

税率40%なんですね。

（出典：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2260.htm）

だから

1,800万円〜4,000万円の

レンジの税率は40%ですよね？

これを計算に当てはめると

2,835万円×40%-279.6万円=854.4万円

これだけの金額が

所得税としてかかるんですね。

……かなりインパクトありますよね。

ちなみに

279万円は何かというと

税率の差額の分なんですね。

税率が段階的に上がることによる

調整額です。

（出典：リベラルアーツ大学）

税率は

階段を上がるような感じで

だんだん上がっていくんですね。

所得税は

あるラインを超えた瞬間に

全部が高い税率になるわけではありません。

例えば

さっきの表を見て欲しいんですけど

（出典：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2260.htm）

195万円を超えて330万円以下は

税率10%だと書いてあります。

「195万円を超えた瞬間に

　全部10%になっちゃうから

　194万円にしておかないと！」

という人がたまにいますが

これは間違いなんですよね。

ちゃんと

・195万円までの分は5%
・195万円を超えた分は10%

こんな感じで

階段状に上がっていくので

ここは

勘違いしないようにしてほしいなと

思います。

税率の差は

差し引いてくれるんですね。

だから3,000万円であれば

1,800万円を超えて

4,000万円以下のレンジなので

40%という事になり

もっと税率が低い時の

差額分279.6万円を差し引くと

簡単に算出出来ます。

よくわからないという事であれば

「3千万円稼ぐ人の所得税って

　850万円ぐらいかかるんだ」

ということだけ

覚えておいてもらえれば大丈夫です。

〜〜〜つづく〜〜〜

Special Thanks college president Ryo.

●おまけ

≪≪perplexityちゃんによる文章まとめ≫≫

年収3,000万円と聞くと全額に税金がかかるように思われがちですが、実際には控除後の「課税所得」をもとに計算されます。たとえば青色申告控除65万円や社会保険料控除100万円などが差し引かれ、課税所得は約2,835万円になります。基礎控除48万円は年収2,500万円を超えると受けられないため、高所得者ほど控除が減少します。

所得税は累進課税で、所得が増えるほど税率も上がる仕組みです。課税所得2,835万円の場合、税率40%が適用され、差額調整分279.6万円を引いて計算すると、所得税は約854万円となります。なお、税率は段階的に上がるため、全額が高い税率になるわけではありません。

つまり年収3,000万円の人は多額の税金を納めつつも、控除の仕組みを理解することが重要だといえます。

≪≪Chat-GPTくんによる英訳≫≫

~Continued from the Previous Post~

The Reality of Taxes and Social Insurance on an Annual Income of 30 Million Yen (Continued)

(2) Income Tax

When people hear “30 million yen in annual income,”

many assume:

> “That entire 30 million yen is taxed.”

But in reality, that’s not how it works.

Taxes are calculated after various deductions are subtracted.

—

Even with 30 Million Yen in Income, Deductions Apply

Even if your income is 30 million yen,
the following deductions can be applied, for example:

Blue Return Deduction: 650,000 yen
Social Insurance Deduction: 1,000,000 yen

In this way, a certain amount is deducted right from the start.

—

The Basic Deduction Disappears at High Income Levels

Normally, there is also:

Basic Deduction: 480,000 yen

This is a deduction that almost everyone is eligible for.

However, once your annual income exceeds 25 million yen,
this basic deduction is reduced to zero.

It’s called the “basic” deduction because everyone gets it—but in effect, the message becomes:

> “You earn plenty of money,
> so you don’t need this deduction anymore, right?”

A rather harsh system, to say the least.

—

If You’re Not Familiar with Deductions

If deductions feel confusing,
I recommend reading the following article first:

#53 How to Increase Deductions and Reduce Taxes – Part 1

—

Taxable Income in This Example

In this example, after subtracting all applicable deductions,
the taxable income is 28.35 million yen.

This figure is what determines your income tax.

—

The Key Formula

Revenue − Expenses = Income
Income − Deductions = Taxable Income

Income tax is calculated based on this taxable income.

Even if you earn 30 million yen in profit,
after deductions are applied,
income tax is calculated using 28.35 million yen as the base.

As mentioned repeatedly:

> Taxable income = revenue minus expenses,
> then minus deductions.

(Source: Liberal Arts University)

—

Tax Rates Are Based on Taxable Income

The tax percentage is determined by this taxable income.

The National Tax Agency publishes tax brackets and quick-reference tables that clearly show these rates.

Japan uses a progressive tax system,
meaning the more you earn, the higher the tax rate.

With taxable income of 28.35 million yen,
the applicable tax rate is 40%.

(Source:
[https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2260.htm](https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2260.htm))

—

Calculating the Actual Income Tax

For income between 18 million and 40 million yen,
the tax rate is 40%.

Applying the formula:

“`
28.35 million yen × 40% − 2.796 million yen = 8.544 million yen
“`

So,

Approximately 8.54 million yen is owed in income tax alone.

…That’s a pretty shocking number.

—

What Is the 2.796 Million Yen Adjustment?

This amount represents an adjustment for the progressive nature of tax brackets.

Tax rates rise step by step, like climbing stairs.

Income tax does not work like this:

> “The moment you cross a certain threshold,
> all of your income is taxed at the higher rate.”

—

A Common Misunderstanding

For example, the tax table states:

> Income over 1.95 million yen up to 3.3 million yen: 10%

Some people mistakenly think:

> “If I go even 1 yen over 1.95 million yen,
> everything will be taxed at 10—so I’d better stay at 1.94 million!”

This is incorrect.

In reality:

Up to 1.95 million yen → taxed at 5%
The portion exceeding 1.95 million yen → taxed at 10%

The tax rate increases gradually, in tiers.

This is an important point not to misunderstand.

—

### Final Takeaway

For someone earning 30 million yen:

The applicable tax bracket is 40%
After subtracting the lower-bracket adjustments (2.796 million yen),
the calculation becomes straightforward

If the details feel complicated, just remember this:

> “Someone earning 30 million yen pays roughly
> 8.5 million yen in income tax.”

That takeaway alone is enough to grasp the big picture.

Special Thanks OpenAI and Perplexity AI, Inc

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#186【税金地獄】年収3000万円のスーパーフリーランスが1億円貯めるのに何年かかるのか？〜Ⅲ〜

この記事を書いた人

jiccho

著者の名前：jiccho
　
お金について学んだ
自分の経験から
　
将来お金に困らない
ための知識を
　
若い世代に
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ブログで
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具体的には
お金にまつわる５つの力
　
「貯める」
　
「稼ぐ」
　
「増やす」
　
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にフォーカスして
教えていきます。
　
【著者の情報】
　
・出身：秋田県
　
・年齢：52歳
　（昭和47年生まれ）
　
・趣味：
　トランペット演奏
　水泳